Qué significa
Rechazos (2000–3999). SUNAT evaluó el comprobante y lo rechazó: no tiene validez. En una factura o una nota enviada sola, ese número queda usado y no se vuelve a enviar.
Dónde aparece y qué lo dispara
Lo que dicen las reglas de validación de SUNAT, documento por documento. El mismo código puede ser error en un comprobante y sólo observación en otro.
Nota de crédito
- Serie y número correlativo del documento que modificaError
/CreditNote/cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference/cbc:IDSi 'Código de tipo de nota de crédito' es diferente de '10' y 'Tipo de documento que modifica' es '01' o '03' y 'Serie del documento que modifica' empieza con B o F o E, el 'Total valor de venta - exportación' de la nota de crédito (/CreditNote/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount con código de tributo 9995) es mayor al ‘Total valor de venta – operaciones exportación’ del documento original que modifica con una tolerancia de +1 (se permite que pueda ser mayor hasta por 1). Esta validación no es aplicable si tipo de moneda con la cual se emite la nota de crédito electrónica es diferente al tipo de moneda de la Boleta de Venta al que se referencia. Validación no aplica para OSE
- Serie y número correlativo del documento que modificaError
/CreditNote/cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference/cbc:IDSi 'Código de tipo de nota de crédito' es diferente de '10' y 'Tipo de documento que modifica' es '01' o '03' y 'Serie del documento que modifica' empieza con B o F o E, el 'Total valor de venta – operaciones inafectas' de la nota de crédito (/CreditNote/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount con código de tributo 9998) es mayor al ‘Total valor de venta – operaciones inafectas’ del documento original que modifica con una tolerancia de +1 (se permite que pueda ser mayor hasta por 1). Esta validación no es aplicable si tipo de moneda con la cual se emite la nota de crédito electrónica es diferente al tipo de moneda de la Boleta de Venta al que se referencia. Validación no aplica para OSE
- Serie y número correlativo del documento que modificaError
/CreditNote/cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference/cbc:IDSi 'Código de tipo de nota de crédito' es diferente de '10' y 'Tipo de documento que modifica' es '01' o '03' y 'Serie del documento que modifica' empieza con B o F o E, el 'Total valor de venta – operaciones exoneradas' de la nota de crédito (/CreditNote/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount con código de tributo 9997) es mayor al ‘Total valor de venta – operaciones exoneradas’ del documento original que modifica con una tolerancia de +1 (se permite que pueda ser mayor hasta por 1). Esta validación no es aplicable si tipo de moneda con la cual se emite la nota de crédito electrónica es diferente al tipo de moneda de la Boleta de Venta al que se referencia. Validación no aplica para OSE
- Serie y número correlativo del documento que modificaError
/CreditNote/cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference/cbc:IDSi 'Código de tipo de nota de crédito' es diferente de '10' y 'Tipo de documento que modifica' es '01' o '03' y 'Serie del documento que modifica' empieza con B o F o E, el 'Total valor de venta – operaciones gratuitas' de la nota de crédito (/CreditNote/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount con código de tributo 9996) es mayor al ‘Total valor de venta – operaciones gratuitas’ del documento original que modifica con una tolerancia de +1 (se permite que pueda ser mayor hasta por 1). Esta validación no es aplicable si tipo de moneda con la cual se emite la nota de crédito electrónica es diferente al tipo de moneda de la Boleta de Venta al que se referencia. Validación no aplica para OSE
- Serie y número correlativo del documento que modificaError
/CreditNote/cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference/cbc:IDSi 'Código de tipo de nota de crédito' es diferente de '10' y 'Tipo de documento que modifica' es '01' o '03' y 'Serie del documento que modifica' empieza con B o F o E, el ' Sumatoria de impuestos de operaciones gratuitas' de la nota de crédito (/CreditNote/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount con código de tributo 9996) es mayor a la 'Sumatoria de impuestos de operaciones gratuitas' del documento original que modifica con una tolerancia de +1 (se permite que pueda ser mayor hasta por 1). Esta validación no es aplicable si tipo de moneda con la cual se emite la nota de crédito electrónica es diferente al tipo de moneda de la boleta de venta al que se referencia. Validación no aplica para OSE
- Serie y número correlativo del documento que modificaError
/CreditNote/cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference/cbc:IDSi 'Código de tipo de nota de crédito' es diferente de '10' y 'Tipo de documento que modifica' es '01' o '03' y 'Serie del documento que modifica' empieza con B o F o E, el 'Total valor de venta – operaciones gravadas (IGV/IVAP) ' de la nota de crédito (/CreditNote/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount con código de tributo 1000) es mayor al ‘Total valor de venta – operaciones gravadas IGV’ del documento original que modifica con una tolerancia de +1 (se permite que pueda ser mayor hasta por 1). Esta validación no es aplicable si tipo de moneda con la cual se emite la nota de crédito electrónica es diferente al tipo de moneda de la Boleta de Venta al que se referencia. Validación no aplica para OSE
- Serie y número correlativo del documento que modificaError
/CreditNote/cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference/cbc:IDSi 'Código de tipo de nota de crédito' es diferente de '10' y 'Tipo de documento que modifica' es '01' o '03' y 'Serie del documento que modifica' empieza con B o F o E, el 'Total valor de venta – operaciones gravadas (IGV/IVAP) ' de la nota de crédito (/CreditNote/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount con código de tributo 1016) es mayor al ‘Total valor de venta – operaciones gravadas IVAP’ del documento original que modifica con una tolerancia de +1 (se permite que pueda ser mayor hasta por 1). Esta validación no es aplicable si tipo de moneda con la cual se emite la nota de crédito electrónica es diferente al tipo de moneda de la Boleta de Venta al que se referencia. Validación no aplica para OSE
- Serie y número correlativo del documento que modificaError
/CreditNote/cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference/cbc:IDSi 'Código de tipo de nota de crédito' es diferente de '10' y 'Tipo de documento que modifica' es '01' o '03' y 'Serie del documento que modifica' empieza con B o F o E, la ‘Sumatoria IGV o IVAP’ (/CreditNote/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount con código de tributo 1000) es mayor al ‘Sumatoria IGV’ del documento original que modifica con una tolerancia de +1 (se permite que pueda ser mayor hasta por 1). Esta validación no es aplicable si tipo de moneda con la cual se emite la nota de crédito electrónica es diferente al tipo de moneda de la boleta de venta al que se referencia. Validación no aplica para OSE
- Serie y número correlativo del documento que modificaError
/CreditNote/cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference/cbc:IDSi 'Código de tipo de nota de crédito' es diferente de '10' y 'Tipo de documento que modifica' es '01' o '03' y 'Serie del documento que modifica' empieza con B o F o E, la ‘Sumatoria IGV o IVAP’ (/CreditNote/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount con código de tributo 1016) es mayor al ‘Sumatoria IVAP’ del documento original que modifica con una tolerancia de +1 (se permite que pueda ser mayor hasta por 1). Esta validación no es aplicable si tipo de moneda con la cual se emite la nota de crédito electrónica es diferente al tipo de moneda de la boleta de venta al que se referencia. Validación no aplica para OSE
Qué hacer
- Factura y notas que van solas: corrige el dato y emite un comprobante nuevo, con otro número. El rechazado no se reenvía.
- Boletas y notas que viajan en el resumen diario: el rechazo es del resumen entero, con todas sus líneas. Se corrige la línea mala y las boletas se informan en un resumen nuevo.
- Si el rechazo lo provoca un dato que el sistema emisor calcula (totales, IGV, formatos), es un fallo de ese sistema: conviene corregirlo para que no se repita.
Que no te pase con Comprobia
Comprobia revisa las reglas de SUNAT que se pueden comprobar antes de enviar y, si una falla, responde con el código de SUNAT sin gastar el número. Lo que sí llega a SUNAT se envía en cola, con reintentos automáticos de los errores transitorios y avisos antes de que venza un plazo.
Fuente: hoja «Reglas de validación - actualizado al 26.08.2026» de SUNAT. El mensaje va tal cual lo escribe SUNAT. Comprobia es un servicio privado: no lo opera SUNAT.